Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus

Talous > Kirjanpito > Etsi

• Arvonlisäveron yhteenvetoilmoituksella ilmoitetaan verottajalle EU:n alueella tehdyt yhteisökaupat.

• Verottajan sivustolta löytyvä ilmoituksen täyttöohje avautuu napsauttamalla Ohje-painiketta .

• Ilmoitus tehdään kirjanpidon Etsi-näkymässä napsauttamalla Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus -painiketta .

• Avautuvassa Etsi-näkymässä näkyvät kaikki ilmoitukset valitulle verovuodelle.

  • Verovuosivalinta on Etsi-näkymässä sekä ilmoituksen muokkausnäkymässä.

• Tila-sarakkeessa näkyy kunkin ilmoituksen tila (Kesken, Tarkastettu tai Lähetetty).

• Vanhaa ilmoitusta, jota ei ole lähetetty, voidaan muokata valitsemalla haluttu rivi ja tekemällä halutut korjaukset.

• Korjausilmoitukset:

  • Mikäli ostajalle on annettu myynnit virheellisenä, tehdään korjaus ilmoittamalla kaikki kohdekuukauden myyntitiedot ko. ostajalle oikeansuuruisina. Uusi ilmoitus korvaa aikaisemman ilmoituksen.

  • Mikäli tiedot on annettu väärälle kohdekuukaudelle, tulee kyseiselle kuukaudelle antaa korvaava ilmoitus, missä tiedot ovat oikein (nolla, jos myyntiä ei ole ollut).

  • Mikäli tiedot on annettu väärälle ostajalle, tulee väärälle ostajalle antaa korvaava ilmoitus, missä tiedot ovat oikein (nolla, jos myyntiä ei ole ollut).

Yhteenvetoilmoituksen luominen/muokkaaminen

• Ilmoituksia voi luoda vapaasti eri y-tunnuksille ja eri kuukausille.

• Uusi ilmoitus voidaan luoda napsauttamalla Uusi-painiketta  .

• Ilmoitus aloitetaan valitsemalla 053 kohdekausi, joka tuo automaattisesti tiedot EU-tavara- ja palvelumyynteihin sekä kolmikantakauppaan kirjatuista myyntilaskuista kirjauspäivän mukaan.

  • Tositteella tulee olla numero ja laskulla rivien tulee olla laskutettavia rivejä.

  • Laskulta otetaan summaksi nettosumma ja suoritukselta bruttosumma - alvsumma(=nettosumma).

• Maatunnus ja Arvonlisätunnus tuodaan ilmoitukselle asiakasrekisteristä.

• Ilmoitukselle tulevat vain summat, joita ei ole vielä ilmoitettu.

• Myyntilaskuilta noudetaan summat yhteisömyyntiä koskevilta tileiltä. Alv-koodin asetuksissa voitaan määritellä Veroilmoitus-kentässä alv-koodilla kirjatut tapahtumat siirtymään arvonlisäveron yhteenvetoilmoitukseen. Oletuksien mukaan yhteenvetoilmoitukselle siirretään alv-koodit 11,12 ja 15.

  • Mikäli tuotavalla rivillä on kaikki summat (tavaramyynti, palvelumyynti, kolmikantakauppa) nollana, ei tuoda riviä ilmoitukselle/raportille.

  • Mikäli tuotuja summia muutetaan käsin, muuttuu ilmoitus Käsin lisätty -tilaan.

• Mikäli annetulla kaudella ei ole kirjanpidossa yhteisömyynteihin kirjattuja tapahtumia, näkyy Myynti-kohta nollana, samoin muut sarakkeet.

• Y-tunnus tuodaan oletuksena toimipaikan takaa, mutta sen voi vaihtaa ja luoda ilmoituksen mille tahansa y-tunnukselle.

  • Näin toimittaessa summatietoja ei noudeta kirjanpidosta.

  • Y-tunnuksen muuttuessa haetaan y-tunnuksella toimipaikan nimeä.

  • Mikäli y-tunnuksella ei löydy toimipisteitä, nimi-kenttä tyhjennetään.

  • Mikäli organisaatiolla on useita toimipisteitä samalla y-tunnuksella, otetaan niistä ensimmäisen nimi.

• Kirjanpidosta tiedot noudetaan aina, kun y-tunnus löytyy toimipaikan takaa ja muutetaan kohdekausitietoja.

• Pakolliset ilmoitettavat tiedot on merkitty punaisella tähdellä.

• Yhteenvetoilmoitus toimii käyttäjän, tehokäyttäjän ja ylläpitäjän oikeuksilla.

• Tyhjän tai muuten virheellisen ilmoituksen voi jättää tallentamatta ja poistua ilmoitukselta napsauttamalla Sulje-painiketta .

• Jos ilmoitus on jo tallennettu ja se halutaan poistaa, napsautetaan Poista-painiketta .

• Tiedot tallennetaan napsauttamalla Tallenna-painiketta  .Kun ilmoitus on tallennettu, voidaan Lähdetosite -välilehdeltä nähdä, mistä tositteista kirjaukset on ilmoitukselle noudettu. Riviä napsauttamalla voidaan siirtyä alkuperäiselle myyntilaskulle.Vastaavasti myyntilaskuilla, joiden tiedot on siirretty Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitukselle (ja ilmoitus tallennettu) on työkalurivillä Raportointi -painike, josta napsauttamalla pääsee siirtymään ilmoitukselle, jolle laskun tiedot on viety.

• Takaisin yhteenvetoilmoituksen Etsi-näkymään pääsee napsauttamalla Sulje-painiketta .

• Tiedot voidaan tarkastaa napsauttamalla Tarkasta-painiketta .

• Tarkastettu ilmoitus voidaan lähettää suoraan verottajan Ilmoitin-palveluun Suomi.fi-varmenteen  avulla.Lisätietoa ohjeesta: Tunnistautuminen verottajan Ilmoitin-palveluun.