NetBaron Instructions
NetBaron Instructions
Breadcrumbs

ALV-kauden tarkistus, kirjaus ja ilmoittaminen

Muistilista

  1. Tarkista pankkiaineistot (tiliotteet ja viitemaksut käsitelty)

  2. Aja tiliöintivirheraportit → korjaa virheet

  3. Korjaa erottavat tositteet

  4. Varmista, että kaikki myynti- ja ostolaskut on käsitelty oikein

  5. Käsittele kaikki virheelliset ja keskeneräiset aineistot

  6. Käy läpi miinussaldot ja ylisuoritukset

  7. Täsmäytä keskeiset kirjanpidon tilit (esim. selvittely- ja pankkitilit)

  8. Täsmäytä avoimet (reskontrat vs. kirjanpito) ja tarkista vastatilit

  9. Varmista, että tase täsmää

  10. Varmista, että kaikki kirjaukset kaudelle on tehty

  11. Tee ALV-kirjaus ja lukitse kausi

  12. Tee veroilmoitus ja tarvittaessa maksu

  13. Tee tarvittaessa ALV-yhteenvetoilmoitus

  14. Poista mahdolliset tyhjät tositteet

Yrityksen liiketoimintaan liittyen huomioitavia asioita voivat lisäksi olla esim.

  • Omavero-kirjaus

  • Jaksotuskirjaukset

  • Marginaaliverotus

  • muut vastaavat tilanteet, joita ei ole tässä erikseen listattu

Huom! Tämä on yleisluontoinen ohje järjestelmän käyttöön. Huomioi aina yrityksesi erityispiirteet, kirjanpitäjän / tilintarkastajan ohjeet sekä viranomaisohjeet ja lainsäädäntö.

Ohjeessa käytetyt tilit ovat esimerkkejä.

Käsittelemättömät tilitapahtumat

Varmista, että aineistoissa ei ole suljettavalle kuukaudelle kohdistuvia tapahtumia, joista puuttuu vielä kirjauksia kirjanpitoon tai kohdistuksia reskontriin:

  • Pankki -> Tiliotteet

  • Pankki -> Viitemaksut

Lue myös ohjeet

Tiliöintivirheet -raportit

Aja raportit hakusanalla "Virheet" Raportit-sovelluksessa.

Tarkista vähintään:

  • Talous – Myynti – Myyntilaskun tiliöintivirheet (nro 189)

  • Talous – Myyntisuoritus – Suoritusten tiliöintivirheet (nro 190)

  • Talous – Osto – Ostolaskun tiliöintivirheet (nro 188)

  • Talous – Ostosuoritus – Suoritusten tiliöintivirheet (nro 191)

  • Palkka – Palkka – Tiliöintivirheet (nro 1302)

  • Palkka – Palkkasuoritus – Tiliöintivirheet (1303)

👉 Korjaa kaikki virheet ennen jatkamista

Erottavat tositteet

Erottavien tositteiden syntymisen ehkäisemiseksi suositellaan, että asetukset ovat oikein:

  • Pakkotiliöinti käytössä: Asetukset -> Sovellusasetukset -> Talous -> Myyntilasku ja Ostolasku -> Asetukset -välilehti

  • Pakollinen tositetasapaino käytössä: Asetukset -> Sovellusasetukset -> Talous -> Kirjanpito -> Asetukset -välilehti

Erottavien tositteiden tarkistus ja korjaus

Tarkista erottavat tositteet

Ei lukitut tositteet: Talouden tehtävälista → klikkaa Aktiiviset – Erottaa

Lukitut tositteet:

  1. Siirry: Talous -> Kirjanpito -> Etsi

  2. Valitse Kohde: Kaikki

  3. Klikkaa Etsi

👉 Lajittelu: Klikkaa Erotus-sarakkeen otsikkoa

  1. klikkaus → (+) saldoiset erottavat ylimmäksi

  2. klikkaus → (-) saldoiset erottavat ylimmäksi

Korjaa erottavat tositteet

  1. Tee tarvittavat korjaukset erotuksen poistamiseksi

  2. Tallenna korjatut tositteet

💡 Suositus: Tee korjaukset alkuperäisille myynti- ja ostolaskuille, ei erillisillä manuaalitositteilla.

  • Audit Trail säilyy kirjanpitolain mukaisena

  • Talouden tehtävälistan Avoimien täsmäytykseen ei synny manuaalikirjauksista johtuvia eroja

Myynti- ja ostolaskujen tarkistus

Varmista perustilanne:

  1. Kaikki kuukaudelle kohdistuvat myyntilaskut on laskutettu ja ostolaskut on hyväksytty

  2. Laskut ovat muodostaneet tositteet kirjanpitoon

  3. Tiliöinnit on kohdistettu oikeille tileille

Tarkista seuraavat:

  1. Tulostamattomat myyntilaskut: Talouden tehtävälista → Myyntilaskut -> Tulostamatta

  2. Tarkastettavat laskut: Talouden tehtävälista -> Myyntilaskut ja Ostolaskut -> Tarkastettavat

  3. Lähettämättömät verkkolaskut: Talous -> Pankki -> E-laskut -> Lähtevät -> Lähettämättä ja Virheelliset -välilehdet

  4. Virheelliset saapuneet verkkolaskut: Talous -> Pankki -> E-laskut -> Tulevat -> Käsittelemättä ja Virheelliset

  5. Lähettämättömät ja virheelliset maksuaineistot: Talous -> Pankki -> Maksuaineisto -> Lähettämättä ja Virheelliset

Tee tarvittavat korjaukset virheelliseen laskuun ja tallenna. Virheilmoitukset poistuvat.

Miinus-saldot ja tarkastettavat

  1. Avaa myynti- tai ostolaskujen Etsi-näkymä

  2. Hae kaikki tositteet

  3. Lajittele Saldo-sarakkeen mukaan (pienin ylimmäksi)

Jos listalla on miinussaldoisia laskuja (ei hyvityksiä), laskulle on kirjattu suorituksia enemmän kuin laskun loppusumma. Tällöin avaa lasku ja klikkaa Maksusuoritukset.

Ylisuorituksen käsittely reskontrassa

Jos ylisuoritus (esim. myynti tili 2949 Muut lyhytaikaiset velat tai osto tili 1779 Muut lyhytaikaiset saatavat) on jo palautettu tai kohdistettu toiselle laskulle, tulee vielä kirjata ylisuorituksen liikasaldo pois reskontrasta.

Ylisuorituksen nollaus

  1. Avaa lasku, jolla ylisuoritus on

  2. Klikkaa Maksusuoritukset

  3. Valitse suoritus, jossa suorituslaji = Ylisuoritus

  4. Lisää valinta: Nollaa jäljellä oleva negatiivinen saldo

  5. Tallenna suoritustosite

Ylisuorituksen kohdistaminen asiakkaan avoimelle laskulle

  1. Avaa avoin lasku

  2. Klikkaa Maksusuoritukset

  3. Avatuvassa ikkunassa → Uusi

  4. Anna:

    • Maksu- ja kirjauspäivä = sama kuin ylisuorituksella

    • Summa = tilille kirjautunut ylisuoritus (tili 2949 oletuksena)

Jos avoin saldo on pienempi, kuin ylisuoritus:

  • käytä laskun avointa saldoa + korot + kulut

  • selite esim. Ylisuoritus laskulle 3026***

  1. Klikkaa Laske rivit

  2. Vaihda pankkitilin kirjanpitotilin tilalle ylisuorituksen kirjaustili 2949 (oletus)

  3. Jos osa suorituksesta halutaan kohdistaa maksukehotusmaksulle tai viivästyskoroille

    • Vaihda seuraavalle tyhjälle riville suorituksen lajiksi Huomautuskulut / Korko ja kohdistettava summa miinusmerkkisenä

  4. Tallenna

Ylisuorituksen palauttaminen asiakkaalle

Jos ylisuoritus palautetaan asiakkaalle rahana, sen voi tehdä ostolaskulla tai maksamalla suorituksen Pankki-sovelluksen kautta.

Vaihtoehto 1: Ostolasku

  1. Luo uusi ostolasku (asiakas toimittajaksi)

  2. Viesti: Ylisuoritus laskuun 3026XXX

  3. Anna päivämäärät ja maksuehto

  4. Riville:

    1. selite tuotenimikekenttään: Ylisuoritus xx.xx.2026 laskuun 3026xxx

    2. tili, johon ylisuoritus on kirjattu esim.: 2949

    3. vastatili: 2871 (lisätään tuplaklikkaamalla Tili-kenttää)

  5. Tarkasta/hyväksy ja maksa normaalisti

Ylisuoritus ja sen palautus ei sisällä arvonlisäveroa.

Vaihtoehto 2: SEPA-tilisiirto

  1. Siirry: Talous -> Pankki -> Maksuaineisto -> Etsi-näkymä

  2. Valitse Toiminnot -> Uusi tai Uusi SEPA-siirto

  3. Valitse Yritys -kentän poimintapainikkeella toimipaikka ja pankkitili

  4. Poimi Toimittajan Nimi -kenttään asiakas, jolle ylisuoritus palautetaan tai syötä vähintään Nimi, BIC ja IBAN

  5. Täydennä:

    1. Maksun tiedot → Maksupäivä (oletus tai muokattu) ja asiakkaalle palautettava summa

    2. Maksun tiedot saajalle -> Viesti: Ylisuoritus xx.xx.2026 laskuun 3026xxx

  6. Klikkaa Tarkasta

  7. Klikkaa Lähetä pankkiin

Kirjaa palautettava ylisuoritus tiliotteelta käyttäen tiliä, jolle ylisuoritus alun perin kirjautui (esim. 2949)

Täsmäytettävät tilit

Tarkista käytössä olevat tilit ja kohdista suljettavalle kaudelle kuuluvat tapahtumat oikeille tileille.

💡 Käytettävä raportti: Pääkirja (294)

Esimerkkitilit raportille

  • 1777 Selvittelytili (Hyvityslaskujen maksusuoritukset)

  • 1779 Muut saamiset (Ostolaskujen ylisuoritukset)

  • 19** Pankkitilien tiliotteiden viimeisen päivän saldo vastaa kirjanpidon tilin saldoa

  • 2949 Muut lyhytaikaiset velat (Myyntilaskujen ylisuoritukset)

  • 2947 Selvittelytili (jos käytetty manuaalikirjauksissa)

Aja raportti halutulta aikaväliltä HTML-muodossa näytölle, jotta porautuminen tapahtumille toimii.

Lisätietoa ohjeesta Kirjanpidon raportit

Avoimien täsmäytys

Reskontran ja kirjanpidon saldojen mahdolliset erot voidaan todentaa kahdella tavalla:

  1. Talouden tehtävälista →klikkaa Avoimien täsmäytys ja suorita raportti näytölle

  2. Ajamalla raportti: Avoimien täsmäytys (nro 1041)

Lisätietoa ohjeesta Kirjanpidon raportit

Huomio vastatileistä

Jos myynti-, osto- ja/tai palkkalaskelmilla käytetään ristiin vastatilejä (myynti/osto/palkka), varmista, että kirjaukselle vaihdetaan oikea vastatili. Vastatilin tulee vastata kyseisen sovelluksen oletusvastatiliä, jota käytetään suoritustositteen vastatilinä.

Vastatilien ristiinkäyttö aiheuttaa erotusta raportilla ja Talouden tehtävälistalla.

Tarkista avoimet laskut raporttien avulla

  1. Aja esimerkiksi seuraavat raportit:

    1. Talous – Myynti – Avoimet (Myyntilaskut) (nro 314)

    2. Talous – Osto – Avoimet ostolaskut (nro 318)

  2. Anna täsmättävän kuukauden viimeinen päivä molempiin, Alku- ja Loppupäivä-kenttiin

  3. Vertaa raporttien loppusaldoja esim. kirjanpidon Pääkirja-raporttiin. Tarkista, että saldot täsmäävät vastatilien osalta

Taseen täsmääminen

Tarkista, että Tase-raportin Vastaavaa ja Vastattavaa loppusaldot täsmää.

ALV-kirjaus

  1. Siirry näkymään Talous -> Kirjanpito -> Etsi

  2. Valitse tämän Toiminnot -> ALV-kirjaus tai käytä työkalurivin ALV-kirjaus -toimintoa image-20260318-133812.png

💡 ALV-kirjauksen yhteydessä on suositeltavaa lukita ilmoitettava kausi.

Raportti Oma-aloitteisten verojen laskelma (nro 651) näyttää ilmoitukselle tulevat tiedot.

Lisätietoa Alv-kirjauksen luominen -ohjeesta.

Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista

  1. Siirry näkymään Talous -> Kirjanpito -> Etsi

  2. Valitse Toiminnot -> Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista tai käytä image-20260318-134124.png -painiketta.

Lisätietoa Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista (kausiveroilmoitus) -ohjeesta.

ALV- ja TAS-tilitys verottajalle

Jos Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista -ilmoituksella on maksettavaa, tilitys verottajalle voidaan tehdä suoraan ilmoituksen kautta klikkaamalla Maksu-painiketta.

Maksu voidaan tehdä ostolaskulla (Ostolasku) tilisiirtona (Tilisiirto).

Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus

  1. Siirry näkymään Talous -> Kirjanpito -> Etsi

  2. Valitse Toiminnot -> Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus tai käytä image-20260318-134713.png -painiketta.

Lisätietoa Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus -ohjeesta.

Tyhjien tositteiden poistaminen (Myynti, osto ja kirjanpito)

Aiheettomasti syntyneitä tyhjiä tositteita poistettaessa tulee varmistaa, että poistettava tosite ei ole saanut tositenumeroa.

Jos tositenumeron saanut tosite poistetaan, syntyy aukko juoksevaan tositenumerosarjaan.