Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista (kausiveroilmoitus)

Näin teet ilmoituksen NetBaronissa

Avaa Talous → Kirjanpito → Etsi
Valitse Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista -painikkeesta tai Toiminnot-valikosta
Luo uusi ilmoitus
Valitse ilmoitusjakso (Kohdekausi)
Tarkasta automaattisesti haetut summat
Paina Tarkasta
Lähetä ilmoitus

ALV-rekisteröity maahantuoja ilmoittaa maahantuonnin arvonlisäveron oma-aloitteisesti Verohallinnolle. Tulli-ilmoitus tehdään Tullille.

Verohallinnon sivustolla oleva ilmoituksen täyttöohje avautuu klikkaamalla ilmoituksen muokkausnäkymässä Ohje - vero.fi-palvelussa-painiketta.

Ilmoitusluettelo Etsi-näkymässä

Kun avaat Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista -toiminnon, siirryt ensin Etsi-näkymään, jossa näkyvät kaikki tilikaudelle muodostetut ilmoitukset.

Luettelossa näkyvät ilmoitusten tilat ja maksutiedot:

Tila-sarakkeessa ilmoituksen tila voi olla Kesken, Tarkastettu tai Lähetetty. Jos kyseessä on lisäilmoitus, tilatekstin edessä näkyy *-merkki
Maksettava-sarakkeessa näkyy joko maksettava tai palautukseen oikeuttava summa. Negatiivinen summa tarkoittaa palautukseen oikeuttavaa määrää.

Sarakkeiden lajittelu

Voit lajitella ilmoituksia klikkaamalla sarakeotsikkoa.

Näkymä on oletuksena lajiteltu:

Tila-kentän mukaan siten, että Kesken-tilaiset ilmoitukset ovat ylimpänä
Lähetetty-kentän mukaan siten, että uusimmat Lähetetyt ilmoitukset ovat ylimpänä

Lajittelussa mukana olevat sarakkeet näkyvät:

punaisella
otsikon perässä näkyy lajittelun järjestysnumero

Kun klikkaat otsikkoa uudelleen niin, että väri muuttuu siniseksi ja numero poistuu, sarake ei ole enää mukana lajittelussa.

Ilmoituksen muokkaaminen

Voit muokata aiemmin tehtyä ilmoitusta, jos sitä ei ole vielä lähetetty, klikkaamalla ilmoituksen riviä.

Ilmoituksella on Verovuosi-valinta sekä Etsi-näkymässä että muokkausnäkymässä. Tätä tietoa käytetään PDF-tulostuksessa oikean tulostuspohjan valintaan.

Ilmoituksen tietojen noutaminen

Arvonlisäverotiedot noudetaan ilmoitukselle kirjanpidon vientiriveiltä kirjauspäivän perusteella. Mukaan tulevat ne viennit, joissa tilille on määritelty ALV-koodi.

ALV-koodiin on liitetty säännöt, joiden perusteella määritetään:

mitä tietoa ilmoitukselle siirretään
mille ilmoituskoodille tieto kohdistetaan

Esimerkkejä ALV-koodiin liitetyistä säännöistä

Esimerkki 1:

ALV-koodi 20: Alv-summa lisää lomakenumeroa: 25.5 = 301
Merkintä tarkoittaa, että vientirivin ALV-summa lisätään ilmoituskoodille 301, kun ALV-prosentti on 25,5 %.

💡 Samalla rivillä on pilkuilla eroteltuna useita sääntöjä. Näillä eri ALV-kannat ohjataan eri ilmoituskoodeille.

Esimerkki 2:

ALV-koodi 40: Alv-summa vähentää lomakenumeroa: 307
Merkintä tarkoittaa, että vientirivin ALV-summa vähentää ilmoituskoodin 307 arvoa riippumatta käytetystä ALV-prosentista.

Jos ilmoituskoodin edessä on miinusmerkki, vientisummalle tehdään negaatio ennen siirtämistä ilmoituskoodille.

Lisätietoa ALV-koodien määrityksistä löytyy ohjeesta Talous - asetukset: Alv-koodit

Korjausilmoituksen tekeminen

Lähetettyä ilmoitusta ei voi enää muokata. Tee tällöin korjausilmoitus:

Avaa Talous → Kirjanpito → Etsi
Valitse Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista
Luo uusi ilmoitus samalle verokaudelle
Valitse korjauksen syy kentistä 332–335
Tarkista kaikki verokauden tiedot
Paina Tarkasta
Lähetä ilmoitus

Korjausilmoitus korvaa aiemmin lähetetyn ilmoituksen kokonaan, joten ilmoita kaikki verokauden tiedot uudelleen oikeansuuruisina.

Ilmoituksen täyttäminen

Verokauden valinta

Ilmoituksia voi luoda eri Y-tunnuksille ja eri verokausille (kuukausi, vuosineljännes, vuosi)

Vuosi ja vuosineljännes tarkoittavat kalenterivuotta, eivät tilikauden jaksoa.

Kun valitset verokauden pituuden, järjestelmä hakee automaattisesti viimeisimmän kuukauden, jolle ei ole vielä tehty ilmoitusta.

Kun valitset 050 Verokauden pituus, järjestelmä:

tuo automaattisesti ensimmäisen jakson, jolle ilmoitusta ei ole vielä luotu
hakee kirjanpidosta jakson summat ilmoitukselle

💡 Valinnan voi peruuttaa tuplaklikkaamalla valintapalloa.

Y-tunnuksen valinta

Ilmoitukselle tuodaan oletuksena toimipaikan Y-tunnus, mutta voit vaihtaa sen ja tehdä ilmoituksen mille tahansa Y-tunnukselle.

Jos Y-tunnus vaihdetaan:

summia ei noudeta kirjanpidosta
järjestelmä hakee toimipaikan nimen Y-tunnuksen perusteella
jos toimipisteitä ei löydy, nimi-kenttä tyhjennetään
jos samalla Y-tunnuksella on useita toimipisteitä, nimeksi tulee organisaation pääyrityksen nimi

⚠️ Ilmoitukselle tuodaan vain summat, joita ei ole vielä ilmoitettu.

Kirjanpidosta haettavat tiedot

Kirjanpidosta noudetaan summat koodeille 301–314, 310, 318, 319 ja 320

💡 Koodien 301–303 summissa huomioidaan myös marginaaliveron alaisista myynneistä ja ostoista maksettavat arvonlisäverot, jos marginaaliverotuksessa on käytetty asianmukaisia asetuksia.

Jos summia muutetaan käsin, aineiston tila muuttuu Käsin lisätty -tilaan.

Jos valitulla kaudella ei ole ALV-tapahtumia kirjanpidossa:

Verotiedot-kohta muodostuu nollaksi
Ei alv-toimintaa -kohdan tiedot täytetään automaattisesti samoilla kohde- ja kausitiedoilla

Jos koodille 601 annetaan arvo, ilmoitusaineistoon muodostuvat automaattisesti myös koodit 602, 609 ja 610 nolla-arvoisina, ellei niille ole annettu arvoa.

Kirjanpidon tiedot haetaan automaattisesti aina, kun Y-tunnus löytyy toimipaikan takaa ja kohdekauden tietoja muutetaan.

Ilmoituksella olevat muiden koodinumeroiden perusteella laskettavat Yhteensä-summat päivittyvät automaattisesti summia muutettaessa.
Kentän 308 arvo lasketaan automaattisesti muista kentistä.

Ilmoituksen tarkastus ja lähettäminen

Voit tarkastaa ilmoituksen klikkaamalla Tarkasta .

Tarkastettu ilmoitus voidaan lähettää suoraan Verohallinnolle Suomi.fi-varmenteen avulla.

Lisätietoa ohjeesta: Tunnistautuminen verottajan Ilmoitin-palveluun.

Tallennuksen jälkeen Lähdetosite-välilehdeltä näet, mistä tositteista tiedot on haettu ilmoitukselle. Voit siirtyä alkuperäiselle laskulle tai palkkalaskelmalle klikkaamalla riviä.

Vastaavasti laskulla tai palkkalaskelmalla, jonka tiedot on siirretty ilmoitukselle (ja ilmoitus on tallennettu), näkyy työkalurivillä Raportointi-painike. Sen kautta pääset siirtymään ilmoitukselle, jolle tiedot on viety.

Ilmoituksesta muodostettava PDF-versio valitaan tilikauden loppupäivän perusteella.

Lähetyslogien tarkastelu

Ilmoituksen Etsi-näkymässä voit tarkastella lähetyksen logitietoja.

Rivikohtaisen lähetyslogin avaat klikkaamalla rivin alussa olevaa Yhteyslogi-painiketta.

Voit tulostaa logitiedot seuraavasti: Toiminnot → Yhteyslogi → valitse haluttu rivi → Tulosta

Ilmoituksen poistaminen ja tallentaminen tiedostoon

Voit poistaa ilmoituksen klikkaamalla Poista-painiketta .

Voit tallentaa ilmoituksen tiedostoksi klikkaamalla Lataa tiedosto-painiketta .

Työnantajasuoritusten tiedot

Työnantajasuoritusten tietoja ei enää ilmoiteta tämän ilmoituksen kautta, koska palkkatiedot annetaan kuukausittain tulorekisteri-ilmoituksilla ja erillisilmoituksilla.

Työnantajasuoritusten-välilehdellä tiedot ovat kuitenkin edelleen nähtävissä.

Tiedot tuodaan automaattisesti palkkasovelluksesta, eikä niitä voi muokata ilmoituksella tai syöttää käsin.

Tiedot noudetaan kirjauspäivän perusteella palkkasovelluksen vientiriveiltä, joilla:

on määritelty verolomakekoodi
palkkalajin tyyppi ei ole palkkaennakko (PE)
tila on hyväksytty tai sitä korkeampi

Tiedot ryhmitellään verolomakekoodikohtaisesti summattuna.

Jos haluat estää jonkin summan siirtymisen ilmoitukselle (esimerkiksi tilanteessa, jossa henkilö on alle 16- tai yli 68-vuotias), tulee tätä varten luoda oma palkkalaji, jolta verolomakekoodi 609 Sosiaaliturvamaksun alaiset palkat jätetään pois.

Vastaavasti oma palkkalaji tulee luoda myös tilanteissa, joissa Palkkalajityypin takaa rajataan poikkeavasti perittäviä kuluja. Tämä on tarpeen, koska tiedot siirtyvät koodien perusteella sekä ilmoituksille että osalle raporteista.

Lisää tietoa ohjeessa Palkkalajit-välilehti.

Tilanteet, joissa ilmoituksella on vain työnantajasuoritusten tietoja

Jos ilmoituksella on vain TAS-tietoja (eli Arvonlisäveron tiedot- ja Muiden oma-aloitteisten verojen tiedot -välilehdet ovat tyhjiä), aineisto merkitään automaattisesti lähetetyksi tallennuksen yhteydessä.

Tämän jälkeen summat voidaan siirtää ostolaskulle.

Jos ilmoituksella on työnantajasuoritusten lisäksi myös arvonlisäveron tietoja ja/tai muiden oma-aloitteisten verojen tietoja, summat voidaan siirtää ostolaskulle vasta ilmoituksen tarkastuksen ja lähetyksen jälkeen.

Muiden oma-aloitteisten verojen tiedot

Muiden oma-aloitteisten verojen tiedot annetaan ilmoitukselle käsin syöttämällä.

Tilitysten maksaminen verottajalle

Maksettavaksi muodostuneista veroista voidaan luoda joko ostolasku tai maksuaineisto.

Ennen maksun muodostamista varmista, että maksun asetukset on täytetty: Asetukset → Sovellukset → Talous → Kirjanpito-välilehti → Asetukset-välilehti, kohdassa Oletukset → Veroilmoitus oma-aloitteisista veroista.

Tämän jälkeen avaa Lähetetty-tilainen ilmoitus.

Klikkaa ilmoituksen työkaluriviltä Maksu-painiketta . Avautuvassa ikkunassa voit valita Ostolasku tai Tilisiirto.

⚠️ Maksu-painike näkyy vain silloin, kun ilmoituksella on maksettavaa veroa.

Ostolaskun muodostaminen

Ostolaskun muodostaminen edellyttää käyttäjältä ostolaskujen käyttöoikeutta.

Kun valitset Ostolasku, järjestelmä avaa uuden ostolaskun:

toimittajaksi tulee asetuksissa määritelty toimittaja
laskulle muodostuu tuoterivi, jossa tuotteena on asetuksissa valittu verotuote
tuoterivin summaksi tulee ilmoituksella olevien maksettavien verojen yhteissumma (ALV + TAS)

Laskun päivämäärän muodostus huomioi:

neljännesvuosittain annettavat ilmoitukset
vuosittain annettavat ilmoitukset

Ilmoituskuukaudeksi asetetaan:

neljännesvuosi-ilmoituksissa neljänneksen viimeinen kuukausi
vuosittaisissa ilmoituksissa joulukuu