Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus
Talous > Kirjanpito > Etsi
Arvonlisäveron yhteenvetoilmoituksella ilmoitetaan verottajalle EU:n alueella tehdyt yhteisökaupat.
Verottajan sivustolta löytyvä ilmoituksen täyttöohje avautuu napsauttamalla Ohje-painiketta .
Ilmoitus tehdään kirjanpidon Etsi-näkymässä napsauttamalla Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitus -painiketta .
Avautuvassa Etsi-näkymässä näkyvät kaikki ilmoitukset valitulle verovuodelle.
Verovuosivalinta on Etsi-näkymässä sekä ilmoituksen muokkausnäkymässä.
Tila-sarakkeessa näkyy kunkin ilmoituksen tila (Kesken, Tarkastettu tai Lähetetty).
Vanhaa ilmoitusta, jota ei ole lähetetty, voidaan muokata valitsemalla haluttu rivi ja tekemällä halutut korjaukset.
Korjausilmoitukset:
Mikäli ostajalle on annettu myynnit virheellisenä, tehdään korjaus ilmoittamalla kaikki kohdekuukauden myyntitiedot ko. ostajalle oikeansuuruisina. Uusi ilmoitus korvaa aikaisemman ilmoituksen.
Mikäli tiedot on annettu väärälle kohdekuukaudelle, tulee kyseiselle kuukaudelle antaa korvaava ilmoitus, missä tiedot ovat oikein (nolla, jos myyntiä ei ole ollut).
Mikäli tiedot on annettu väärälle ostajalle, tulee väärälle ostajalle antaa korvaava ilmoitus, missä tiedot ovat oikein (nolla, jos myyntiä ei ole ollut).
Yhteenvetoilmoituksen luominen/muokkaaminen
Ilmoituksia voi luoda vapaasti eri y-tunnuksille ja eri kuukausille.
Uusi ilmoitus voidaan luoda napsauttamalla Uusi-painiketta .
Ilmoitus aloitetaan valitsemalla 053 kohdekausi, joka tuo automaattisesti tiedot EU-tavara- ja palvelumyynteihin sekä kolmikantakauppaan kirjatuista myyntilaskuista kirjauspäivän mukaan.
Tositteella tulee olla numero ja laskulla rivien tulee olla laskutettavia rivejä.
Laskulta otetaan summaksi nettosumma ja suoritukselta bruttosumma - alvsumma(=nettosumma).
Maatunnus ja Arvonlisätunnus tuodaan ilmoitukselle asiakasrekisteristä.
Ilmoitukselle tulevat vain summat, joita ei ole vielä ilmoitettu.
Myyntilaskuilta noudetaan summat yhteisömyyntiä koskevilta tileiltä. Alv-koodin asetuksissa voitaan määritellä Veroilmoitus-kentässä alv-koodilla kirjatut tapahtumat siirtymään arvonlisäveron yhteenvetoilmoitukseen. Oletuksien mukaan yhteenvetoilmoitukselle siirretään alv-koodit 11,12 ja 15.
Mikäli tuotavalla rivillä on kaikki summat (tavaramyynti, palvelumyynti, kolmikantakauppa) nollana, ei tuoda riviä ilmoitukselle/raportille.
Mikäli tuotuja summia muutetaan käsin, muuttuu ilmoitus Käsin lisätty -tilaan.
Mikäli annetulla kaudella ei ole kirjanpidossa yhteisömyynteihin kirjattuja tapahtumia, näkyy Myynti-kohta nollana, samoin muut sarakkeet.
Y-tunnus tuodaan oletuksena toimipaikan takaa, mutta sen voi vaihtaa ja luoda ilmoituksen mille tahansa y-tunnukselle.
Näin toimittaessa summatietoja ei noudeta kirjanpidosta.
Y-tunnuksen muuttuessa haetaan y-tunnuksella toimipaikan nimeä.
Mikäli y-tunnuksella ei löydy toimipisteitä, nimi-kenttä tyhjennetään.
Mikäli organisaatiolla on useita toimipisteitä samalla y-tunnuksella, otetaan niistä ensimmäisen nimi.
Kirjanpidosta tiedot noudetaan aina, kun y-tunnus löytyy toimipaikan takaa ja muutetaan kohdekausitietoja.
Pakolliset ilmoitettavat tiedot on merkitty punaisella tähdellä.
Yhteenvetoilmoitus toimii käyttäjän, tehokäyttäjän ja ylläpitäjän oikeuksilla.
Tyhjän tai muuten virheellisen ilmoituksen voi jättää tallentamatta ja poistua ilmoitukselta napsauttamalla Sulje-painiketta .
Jos ilmoitus on jo tallennettu ja se halutaan poistaa, napsautetaan Poista-painiketta .
Tiedot tallennetaan napsauttamalla Tallenna-painiketta .Kun ilmoitus on tallennettu, voidaan Lähdetosite -välilehdeltä nähdä, mistä tositteista kirjaukset on ilmoitukselle noudettu. Riviä napsauttamalla voidaan siirtyä alkuperäiselle myyntilaskulle.Vastaavasti myyntilaskuilla, joiden tiedot on siirretty Arvonlisäveron yhteenvetoilmoitukselle (ja ilmoitus tallennettu) on työkalurivillä Raportointi -painike, josta napsauttamalla pääsee siirtymään ilmoitukselle, jolle laskun tiedot on viety.
Takaisin yhteenvetoilmoituksen Etsi-näkymään pääsee napsauttamalla Sulje-painiketta .
Tiedot voidaan tarkastaa napsauttamalla Tarkasta-painiketta .
Tarkastettu ilmoitus voidaan lähettää suoraan verottajan Ilmoitin-palveluun Suomi.fi-varmenteen avulla.Lisätietoa ohjeesta: Tunnistautuminen verottajan Ilmoitin-palveluun.